Description
Préparer l’enregistrement comptable (pré-imputation) sur le document de base ou sur une pièce spéciale de pré-comptabilisation afin d‘assurer l’exactitude des informations dans les livres comptables Identifier puis codifier un document comptable dans le respect des procédures comptables et fiscales en vigueur en vue de procéder à son enregistrement Traiter les factures émises /reçues et les avoirs en contrôlant leur conformité afin de formaliser le paiement Suivre les comptes de tiers dans le respect des réglementations comptables et fiscales dans l’optique d’assurer les paiements et la tenue des échéanciers Comptabiliser les charges et les produits dans le journal des ventes / des achats / des immobilisations via des outils de numérisation et d’enregistrement comptable dans le respect du plan comptable général afin d’alimenter les états financiers Lettrer les comptes généraux et auxiliaires de façon manuelle ou automatique afin d’identifier les factures fournisseurs restant à payer et les factures clients en attente d’encaissement Contrôler, justifier et rectifier les comptes pour l’ensemble des opérations courantes dans l’optique de garantir l’exhaustivité des enregistrements Etablir une balance des tiers en utilisant un logiciel de comptabilité et la contrôler dans l’optique de réviser les comptes et repérer les soldes anormaux Editer des états comptables via un logiciel de comptabilité afin d’analyser efficacement la situation financière de la structure Assurer le suivi des paiements en instruisant des outils de suivi et en assurant un suivi des litiges avec le service commercial, dans l’optique de garantir le paiement des prestations Préparer l’enregistrement comptable sur le document de base ou sur une pièce spéciale de pré-comptabilisation pour assurer la fiabilité de l’imputation Enregistrer régulièrement les mouvements bancaires dans le journal de banque, dans le respect des procédures internes, afin de garantir l’exhaustivité et l’homogénéité des enregistrements Pointer, lettrer et éditer les mouvements bancaires, manuellement ou via un logiciel spécialisé, en vue d’établir des états de rapprochements bancaires Calculer la TVA en fonction des différents régimes fiscaux et selon les échéances mensuelles ou trimestrielles en vue de la comptabilisation au journal des opérations diverses Comptabiliser la TVA en utilisant les automatismes de calculs des logiciels ou applications comptables afin de valider la déclaration Contrôler la TVA dans le respect de la réglementation comptable et fiscale en vue de l’établissement de sa déclaration dématérialisée dans les délais impartis Calculer le montant des amortissements périodiquement et via une méthode dans l’optique de le déduire du bénéfice imposable Construire les tableaux d’immobilisations, d’amortissements et de dépréciations afin d’effectuer un rapprochement entre les valeurs comptables à l’ouverture et à la clôture de l’exercice et de reconstituer les mouvements intervenus Comptabiliser les écritures dans le journal des opérations diverses afin de corriger l’évaluation des immobilisations Contrôler le montant du calcul des amortissements afin d’établir les comptes comptables de fin d’exercice Editer les comptes de charges et de produits via un logiciel de comptabilité dans l’optique de préparer le compte de résultats Déterminer le montant des CCA et des PCA sur la période concernée afin de différer la marge réalisée vers l’exercice comptable suivant Comptabiliser les écritures dans le journal de situation en utilisant un logiciel de comptabilité et dans le respect de la réglementation comptable en vigueur afin de tenir la comptabilité Lettrer les comptes de tiers afin de justifier rapidement le solde des comptes lors des travaux de révision des comptes Extraire les documents de fin de mois, balances des comptes, balance des tiers, grand livre des comptes en vue de la réalisation des comptes annuels Enregistrer les écritures de régularisation des comptes d’immobilisations, de stocks, de titres financiers et de provisions pour dépréciation de l’actif circulant afin d’ajuster le solde des comptes Comptabiliser les écritures comptables dans le journal des opérations diverses en utilisant un logiciel de comptabilité et dans le respect de la réglementation comptable en vigueur afin d’assurer la tenue de la comptabilité Collaborer à la préparation du bilan, du compte de résultat et de l’annexe dans l’optique de clôturer les comptes Collecter et vérifier les éléments fixes et variables en respectant la procédure interne en vue du calcul des salaires Contrôler les bulletins de salaire dans le respect de la réglementation sociale en vigueur, des conventions collectives et des accords d’entreprises applicables afin qu’ils soient édités Saisir les écritures de comptabilisation de la paie dans le journal des salaires en vue de tenir la comptabilité dans le respect de la réglementation en vigueur Vérifier la concordance des charges à payer dans l’optique de faire ressortir les erreurs de comptabilisation ou détecter les modifications effectuées après comptabilisation ou importation des écritures Compléter les bordereaux de cotisations et les transmettre aux institutions, en respectant la législation en vigueur et les délais légaux Répondre aux diverses demandes des interlocuteurs internes et externes à l’oral et l’écrit tout en véhiculant l’image de la structure et en visant la satisfaction des clients / usagers Entretenir une relation régulière et privilégiée avec les clients et fournisseurs du cabinet / de la structure en affichant une posture professionnelle et par l’usage d’outils collaboratifs afin de fidéliser la clientèle Assurer la prise de rendez-vous et l’organisation des réunions à l’aide d’outils collaboratifs dans l’optique d’assister l’activité comptable Saisir et mettre en forme différents documents administratifs et commerciaux en utilisant des logiciels et outils bureautiques dans l’optique de garantir la traçabilité des documents comptables Diffuser des données via des outils collaboratifs afin d’optimiser le partage et la gestion de l’information comptable Concevoir des procédures de classement et d’archivage dans le respect du droit comptable et fiscal afin d’assurer une organisation administrative efficace
Objectif
L’Assistant comptable ou aide comptable traite l’ensemble des informations comptables, depuis la collecte des documents jusqu’à la préparation des travaux de fin d’exercice comptable. Spécialisé dans la gestion des salaires, il réalise les paies après la collecte des informations sociales et des données variables. Il réalise la saisie des éléments de base et calcule les bulletins de salaire.
Niveau
4 - Savoirs factuels et théoriques
Date de validité
08/07/2026
Domains
- Secrétariat assistanat comptabilité
NSF
- Etablissement des documents comptables et de gestion
GFE
Rome
| Nom légal | Rôle |
|---|---|
| MADAME ELODIE TAMBORINI | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |
| IFOCOP | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |
| IFOCOP | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |
| IFOCOP | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |
| IFOCOP | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |
| IFOCOP | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |
| IFOCOP | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |
| IFOCOP | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |
| IFOCOP | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |
| IFOCOP | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |
| GROUPE CONSEIL INGENIERIE FORMATION / GCIF | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |
| 26 ACADEMY | Habilitation pour former et organiser l'évaluation |